Thủ tục chấp thuận cho ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài áp dụng phương pháp xếp hạng nội bộ
|
1. Trình tự thực hiện |
Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ theo quy định pháp luật. Bước 2: Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài có nhu cầu đề nghị áp dụng phương pháp xếp hạng nội bộ lập hồ sơ gửi Ngân hàng Nhà nước. Bước 3: Trong thời hạn 12 tháng kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng Nhà nước có văn bản chấp thuận việc đề nghị áp dụng phương pháp xếp hạng nội bộ. Trường hợp từ chối, Ngân hàng Nhà nước trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do. Để phục vụ cho việc chấp thuận, trường hợp cần thiết, Ngân hàng Nhà nước thực hiện: - Làm việc trực tiếp với ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; - Yêu cầu ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cập nhật, nộp hồ sơ bổ sung hoặc cung cấp các thông tin. Bước 4: Nhận kết quả. |
|
2. Cách thức thực hiện |
- Nộp trực tiếp tại bộ phận Một cửa của Ngân hàng Nhà nước; - Gửi qua dịch vụ bưu chính; - Nộp trực tuyến qua Cổng dịch vụ công quốc gia hoặc qua Cổng dịch vụ công Ngân hàng Nhà nước (nếu có). |
|
3. Thành phần hồ sơ |
Cần chuẩn bị 01 bộ hồ sơ gồm: (i) Văn bản đề nghị chấp thuận áp dụng phương pháp xếp hạng nội bộ theo mẫu quy định tại Phụ lục VIII kèm theo Thông tư số 14/2025/TT-NHNN; (ii) Báo cáo đánh giá tình hình tuân thủ các yêu cầu của phương pháp xếp hạng nội bộ của ngân hàng theo quy định tại khoản 3 Điều 32 Thông tư số 14/2025/TT-NHNN; (iii) Tài liệu về hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng bao gồm: - Quy định, quy trình nội bộ về triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (bao gồm cả nội dung về thiết kế, vận hành, kiểm định, kiểm toán, giám sát mô hình, điều chỉnh hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ); - Tài liệu phê duyệt liên quan đến hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; - Quy định, quy trình nội bộ về hệ thống công nghệ thông tin, quản trị dữ liệu phục vụ phương pháp xếp hạng nội bộ, trong đó bao gồm nội dung về tiêu chuẩn chất lượng, làm sạch và chiết xuất dữ liệu; (iv) Báo cáo về việc triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, trong đó tối thiểu bao gồm: - Kết quả kiểm định mô hình (báo cáo kết quả kiểm định trước khi triển khai, báo cáo định kỳ và đột xuất); - Kết quả giám sát mô hình; - Kết quả kiểm toán nội bộ; - Kết quả rà soát của bộ phận có chức năng kiểm soát rủi ro tín dụng khách hàng; - Kết quả tính toán tỷ lệ an toàn vốn, tỷ lệ bao phủ, tỷ lệ sàn đầu ra; - Các báo cáo về sử dụng mô hình của bên thứ ba (nếu có); (v) Báo cáo của tổ chức kiểm toán độc lập đánh giá về việc tuân thủ các yêu cầu liên quan đến phương pháp xếp hạng nội bộ theo quy định tại khoản 2 Điều 32 Thông tư số 14/2025/TT-NHNN; (vi) Quy định nội bộ hoặc báo cáo về cơ cấu, chức năng, nhiệm vụ của các bên liên quan việc triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và tính vốn theo phương pháp xếp hạng nội bộ; (vii) Tài liệu chứng minh việc tích hợp và sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ trong phê duyệt tín dụng, quản lý rủi ro, phân bổ vốn nội bộ, báo cáo; (viii) Quy định, quy trình về tính vốn (tài sản có rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động, tỷ lệ an toàn vốn) theo phương pháp xếp hạng nội bộ; (ix) Tóm tắt tình hình, kết quả thực hiện của ngân hàng trong giai đoạn chuyển đổi sang phương pháp xếp hạng nội bộ; (x) Các tài liệu, quy định khác chứng minh việc đáp ứng yêu cầu liên quan đến phương pháp xếp hạng nội bộ theo quy định tại Thông tư số 14/2025/TT-NHNN. |
|
4. Thời hạn giải quyết |
Thông thường thời hạn thực hiện là 12 tháng kể từ ngày nhận đầy đủ thành phần hồ sơ hợp lệ nhưng có thể sớm hơn hoặc muộn hơn tùy thuộc vào điều kiện thực tế giải quyết hồ sơ. |
|
5. Đối tượng thực hiện |
Ngân hàng thương mại, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài. |
|
6. Cơ quan thực hiện |
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực. |
|
7. Kết quả thực hiện |
Văn bản chấp thuận việc đề nghị áp dụng phương pháp xếp hạng nội bộ hoặc văn bản từ chối. |
|
8. Lệ phí, phí |
Không. |
|
9. Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai |
Đơn đề nghị chấp thuận áp dụng phương pháp xếp hạng nội bộ theo Mẫu tại Phụ lục VIII ban hành kèm theo Thông tư số 14/2025/TT-NHNN. |
|
10. Yêu cầu, điều kiện thực hiện thủ tục hành chính |
Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được đề nghị Ngân hàng Nhà nước chấp thuận áp dụng phương pháp xếp hạng nội bộ khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau: - Sau thời gian tối thiểu 02 năm kể từ ngày ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài có văn bản đăng ký gửi Ngân hàng Nhà nước nêu tại điểm a(i) khoản 3 Điều 7 Thông tư số 14/2025/TT-NHNN; - Có 02 năm liên tục liền kề trước thời điểm nộp hồ sơ đề nghị Ngân hàng Nhà nước chấp thuận được tổ chức kiểm toán độc lập và Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên của ngân hàng thương mại, Tổng Giám đốc (Giám đốc) của chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá đã tuân thủ các yêu cầu liên quan đến phương pháp xếp hạng nội bộ theo quy định tại Thông tư số 14/2025/TT-NHNN (bao gồm cả hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, hệ thống, công cụ tính vốn phục vụ phương pháp xếp hạng nội bộ, tỷ lệ bao phủ, tỷ lệ sàn đầu ra) phù hợp với phạm vi đề nghị chấp thuận. |
|
11. Căn cứ pháp lý |
- Luật Các tổ chức tín dụng số 32/2024/QH15 đã được sửa đổi, bổ sung một số điều theo Luật số 43/2024/QH15; - Thông tư số 14/2025/TT-NHNN ngày 30/6/2025 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định tỷ lệ an toàn vốn đối với ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; - Quyết định số 3034/QĐ-NHNN ngày 22/8/2025 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc công bố thủ tục hành chính mới ban hành lĩnh vực thành lập và hoạt động ngân hàng thực hiện tại bộ phận một cửa thuộc phạm vi chức năng quản lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. |