Thủ tục hủy tư cách công ty đại chúng - cấp Trung ương
|
1. Trình tự thực hiện |
* Hủy tư cách công ty đại chúng (CTĐC) đối với các công ty không đáp ứng điều kiện CTĐC Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ theo quy định pháp luật. Bước 2: Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày không còn đáp ứng một trong các điều kiện CTĐC, Công ty đại chúng gửi tài liệu báo cáo đến UBCKNN. Bước 3: Sau 01 năm kể từ ngày không còn đáp ứng điều kiện CTĐC mà công ty vẫn không đáp ứng được điều kiện là CTĐC, công ty đại chúng gửi hồ sơ hủy tư cách CTĐC đến UBCKNN. Bước 4: UBCKNN tiếp nhận và xem xét tính đầy đủ, hợp lệ của hồ sơ. Trường hợp nội dung chưa đầy đủ hoặc chưa rõ ràng, UBCKNN yêu cầu công ty đại chúng bổ sung hoặc giải trình. Bước 5: Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ và hợp lệ, UBCKNN xem xét hủy tư cách CTĐC và thông báo huỷ tư cách CTĐC tới doanh nghiệp, đồng thời công bố việc hủy tư cách CTĐC trên phương tiện công bố thông tin của UBCKNN. Bước 6: Nhận kết quả: Trường hợp CTĐC có cổ phiếu đã niêm yết hoặc đăng ký giao dịch trước ngày 01/01/2021 thì trình tự, thủ tục huỷ tư cách CTĐC như sau: (i) CTĐC có cổ phiếu đã niêm yết hoặc đăng ký giao dịch trước ngày 01/01/2021 vẫn đáp ứng điều kiện theo quy định của Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11 đã được sửa đổi, bổ sung một số điều theo Luật số 62/2010/QH12 và các văn bản quy định chi tiết thi hành mà đến ngày 01/01/2026 không đáp ứng quy định tại điểm khoản 1 Điều 32 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 được sửa đổi bổ sung tại điểm a khoản 11 Điều 1 của Luật số 56/2024/QH15 thì bị hủy tư cách công ty đại chúng. Trình tự thực hiện như sau: Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ theo quy định pháp luật. Bước 2: Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày không đáp ứng một trong các điều kiện CTĐC, Công ty đại chúng gửi tài liệu báo cáo đến UBCKNN. Bước 3: Sau 01 năm kể từ ngày không còn đáp ứng điều kiện CTĐC mà công ty vẫn không đáp ứng được điều kiện là CTĐC, công ty đại chúng gửi hồ sơ hủy công ty đại chúng đến UBCKNN. Bước 4: UBCKNN tiếp nhận và xem xét tính đầy đủ, hợp lệ của hồ sơ. Trường hợp nội dung chưa đầy đủ hoặc chưa rõ ràng, UBCKNN yêu cầu công ty đại chúng bổ sung hoặc giải trình. Bước 5: Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ và hợp lệ, UBCKNN xem xét hủy tư cách CTĐC và thông báo huỷ tư cách CTĐC tới doanh nghiệp, đồng thời công bố việc hủy tư cách CTĐC trên phương tiện công bố thông tin của UBCKNN. Bước 6: Nhận kết quả. (ii) CTĐC có cổ phiếu đã niêm yết hoặc đăng ký giao dịch trước ngày 01 tháng 01 năm 2021 vẫn đáp ứng điều kiện theo quy định của Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11 đã được sửa đổi, bổ sung một số điều theo Luật số 62/2010/QH12 và các văn bản quy định chi tiết thi hành mà không đáp ứng quy định tại điểm khoản 1 Điều 32 Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 được sửa đổi bổ sung tại điểm a khoản 11 Điều 1 của Luật số 56/2024/QH15, đồng thời Đại hội đồng cổ đông có quyết định huỷ tư cách công ty đại chúng trước ngày 01/01/2026 thì bị hủy tư cách công ty đại chúng. Trình tự thực hiện như sau: Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ theo quy định pháp luật. Bước 2: Công ty đại chúng gửi hồ sơ huỷ tư cách CTĐC theo quy định tại khoản 2 Điều 8 Thông tư số 19/2025/TT-BTC kèm theo Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông về việc hủy tư cách công ty đại chúng đến UBCKNN. Bước 3: Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được đầy đủ hồ sơ hợp lệ về hủy tư cách công ty đại chúng, UBCKNN thực hiện hủy tư cách công ty đại chúng, thông báo cho công ty và Sở GDCK nơi có chứng khoán niêm yết hoặc đăng ký giao dịch, đồng thời công bố trên phương tiện công bố thông tin của UBCKNN. Bước 4: Nhận kết quả. * Hủy tư cách CTĐC đối với trường hợp không đáp ứng điều kiện là CTĐC sau tách, nhận sáp nhập doanh nghiệp Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ theo quy định pháp luật. Bước 2: Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày không đáp ứng điều kiện là CTĐC sau tách, nhận sáp nhập doanh nghiệp, Công ty đại chúng gửi tài liệu báo cáo đến UBCKNN. Bước 3: Sau 01 năm kể từ ngày không còn đáp ứng điều kiện CTĐC mà công ty vẫn không đáp ứng được điều kiện là CTĐC, công ty đại chúng gửi hồ sơ hủy tư cách CTĐC đến UBCKNN. Bước 4: UBCKNN tiếp nhận và xem xét tính đầy đủ, hợp lệ của hồ sơ. Trường hợp nội dung chưa đầy đủ hoặc chưa rõ ràng, UBCKNN yêu cầu công ty đại chúng bổ sung hoặc giải trình. Bước 5: Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ và hợp lệ, UBCKNN xem xét hủy tư cách CTĐC và thông báo huỷ tư cách CTĐC tới doanh nghiệp, đồng thời công bố việc hủy tư cách CTĐC trên phương tiện công bố thông tin của UBCKNN. Bước 6: Nhận kết quả. Trường hợp Đại hội đồng cổ đông của công ty đại chúng sau tách, nhận sáp nhập doanh nghiệp có quyết định hủy tư cách CTĐC thì trình tự, thủ tục như sau: Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ theo quy định pháp luật. Bước 2: Công ty đại chúng gửi hồ sơ huỷ tư cách đại chúng CTĐC theo quy định tại khoản 2 Điều 8 Thông tư số 19/2025/TT-BTC kèm theo Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông về việc huỷ tư cách công ty đại chúng đến UBCKNN. Bước 3: UBCKNN tiếp nhận và xem xét tính đầy đủ, hợp lệ của hồ sơ. Trường hợp nội dung chưa đầy đủ hoặc chưa rõ ràng, UBCKNN yêu cầu công ty đại chúng bổ sung hoặc giải trình. Bước 4: Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ và hợp lệ, UBCKNN xem xét hủy tư cách CTĐC và thông báo huỷ tư cách CTĐC cho công ty, đồng thời công bố việc hủy tư cách CTĐC trên phương tiện công bố thông tin của UBCKNN. Bước 5: Nhận kết quả. * Hủy tư cách CTĐC đối với trường hợp không đáp ứng điều kiện là CTĐC do chuyển đổi loại hình doanh nghiệp từ công ty cổ phần thành công ty trách nhiệm hữu hạn: Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ theo quy định pháp luật. Bước 2: CTĐC thực hiện chuyển đổi loại hình doanh nghiệp phải thực hiện báo cáo, công bố thông tin theo quy định pháp luật về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán. Bước 3: Trong thời hạn 07 ngày kể từ ngày nhận được Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, công ty TNHH chuyển đổi từ CTCP là CTĐC phải gửi Thông báo kèm Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp đến UBCKNN. Bước 4: Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được báo cáo của công ty TNHH chuyển đổi từ CTCP là CTĐC, UBCKNN xem xét việc hủy tư cách CTĐC, thông báo cho công ty đồng thời công bố trên phương tiện công bố thông tin của UBCKNN. Bước 5: Nhận kết quả. |
|
2. Cách thức thực hiện |
Trực tiếp tại Bộ phận Một cửa; Thông qua dịch vụ bưu chính công ích theo quy định của Thủ tướng Chính phủ; Trực tuyến tại Cổng Dịch vụ công quốc gia. |
|
3. Thành phần hồ sơ |
Hồ sơ hủy tư cách CTĐC đối với các công ty không đáp ứng điều kiện CTĐC: - Giấy Chứng nhận đăng ký doanh nghiệp; - Văn bản thông báo về việc công ty đại chúng không còn đáp ứng một trong các điều kiện CTĐC. - Danh sách cổ đông của công ty đại chúng không còn đáp ứng điều kiện về cơ cấu cổ đông do Tổng công ty Lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam cung cấp hoặc do công ty tự lập đối với công ty đại chúng chưa đăng ký chứng khoán tại Tổng công ty Lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam (đối với trường hợp công ty không còn đáp ứng điều kiện về cơ cấu cổ đông). - Báo cáo tài chính năm gần nhất được kiểm toán hoặc văn bản xác nhận về vốn chủ sở hữu của tổ chức kiểm toán được chấp thuận (đối với trường hợp công ty đại chúng không còn đáp ứng điều kiện về vốn điều lệ đã góp hoặc vốn chủ sở hữu). Trường hợp công ty tăng vốn điều lệ sau thời điểm kết thúc kỳ kế toán năm gần nhất, công ty phải bổ sung báo cáo tài chính kỳ gần nhất được kiểm toán hoặc soát xét. - Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông về việc hủy tư cách công ty đại chúng (trong trường hợp công ty thuộc đối tượng quy định tại điểm b khoản 1 Điều 9 và khoản 2 Điều 13 Thông tư số 19/2025/TT-BTC. |
|
4. Thời hạn giải quyết |
Thông thường thời hạn thực hiện trong 15 (mười lăm) ngày kể từ ngày UBCKNN nhận được hồ sơ đầy đủ và hợp lệ nhưng có thể sớm hơn hoặc muộn hơn tùy thuộc vào điều kiện thực tế giải quyết hồ sơ. |
|
5. Đối tượng thực hiện |
Công ty đại chúng. |
|
6. Cơ quan thực hiện |
UBCKNN. |
|
7. Kết quả thực hiện |
- Công văn thông báo của UBCKNN về việc huỷ tư cách CTĐC (lần 1). - Công văn thông báo của UBCKNN về việc huỷ tư cách CTĐC (lần 2). - Công bố thông tin hủy tư cách công ty đại chúng của Công ty trên phương tiện công bố thông tin của UBCKNN. |
|
8. Lệ phí, phí |
Không. |
|
9. Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai |
Danh sách cổ đông theo mẫu quy định tại Phụ lục số IV ban hành kèm theo Thông tư số 19/2025/TT-BTC. |
|
10. Yêu cầu, điều kiện thực hiện thủ tục hành chính |
Công ty đại chúng không đáp ứng điều kiện là công ty đại chúng theo quy định pháp luật. |
|
11. Căn cứ pháp lý |
- Luật Chứng khoán 54/2019/QH14 được sửa đổi, bổ sung bởi Luật số 56/2024/QH15; - Nghị định số 155/2020/NĐ-CP ngày 31/12/2020 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Chứng khoán; - Thông tư số 19/2025/TT-BTC ngày 05/5/2025 của Bộ Tài chính quy định việc đăng ký công ty đại chúng, hủy tư cách công ty đại chúng, báo cáo về vốn điều lệ đã góp được kiểm toán; - Quyết định số 3169/QĐ-BTC ngày 12/9/2025 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc công bố thủ tục hành chính mới ban hành, sửa đổi, bổ sung, bị bãi bỏ trong lĩnh vực chứng khoán thuộc phạm vi chức năng quản lý của Bộ Tài chính. |